IRP 개인형 퇴직연금 세액공제 혜택 및 운용 방법 (vs 연금저축)

IRP 개인형 퇴직연금 세액감면 혜택 및 운용 방법 (vs 연금저축)

IRP 개인형 퇴직연금이란? IRP란 Individual Retirement Pension의 약자로 개인형 퇴직 연금을 의미합니다. DB, DC와 함께 퇴직연금의 한 종류로 이름 그대로 개인이 운용할 수 있는 퇴직연금이라고 생각해 주시면 될 것 같습니다. 개인연금 중 하나인 연금저축과 거의 동일하게 세액감면 혜택이 있다는 것이 특징으로, 소득액이 있는 인원은 누구나 가입이 가능합니다. 이제 IRP에 관해 더 구체적으로 하나씩 알아보겠습니다.

연금저축에 관해 더 제대로 찾아보고 싶으신 분들은 아래 게시물 참고 부탁드립니다. IRP 계좌를 개설해야 하는 이유는 크게 퇴직금 수령과 개인의 노후 준비 두 가지입니다.

불확실 자산 70 운용 방법

IRP를 운용할 때 안전자산 30는 예금, 채권에 투자하고, 불확실 자산 70는 국내상장 ETF에 투자하는 사람들이 많습니다. 계좌의 수익률을 극대화하기 위한 방식으로 특히 SP 500, 나스닥 100과 같은 ETF 상품을 많이 선택합니다. 전 세계적인 기업들에 투자하는 이런 ETF들은 장기간으로 봤을 때 지속적으로 우상향 하기 때문에, 길게 가져가는 연금 계좌의 목적과 잘 어울리기 때문입니다.

국내 상장된 SP500 ETF 상품들이 궁금하신 분들은 아래 링크 참고 부탁드립니다.

IRP 연금 수령

IRP는 퇴직 연금이기 때문에 개인이 연금 및 세액공제를 위해 저축한 금액은 연금을 수령하는 시기까지 출금이 불가능하다고 생각하셔야 합니다. IRP 통장 가입 5년 이상의 만 55세부터 연금 수령이 가능하고, 연금 수령 시에는 연금소득세를 걷어가게 됩니다. 연금 세율은 연금 수령 나이에 따라 다릅니다.

연금은 적어도 10년 이상에 걸쳐 나누어 수령해야 하고 정액, 아니면 정률을 선택하여 수령할 수 있습니다.

공무원 연금 개혁과 차이점

공무원 연금 개혁으로 인해 일부 공무원은 연금을 일하는 동안 모은 재무 상황에 따라 일부 혜택을 받지 못하는 경우도 있습니다. 실제로 공무원 연금 수령액은 국민연금 수령액보다. 높다고 말할 수 있지만, 개인의 근무 이력에 따라 큰 차이가 있으므로 일반화하기는 어렵습니다. 마지막으로 공무원 연금 수령 시기와 연관된 정보를 정리해보았습니다. 공무원 연금 수령은 퇴직 후 생긴 사유에 따라 여러가지 시기에 이루어지며, 조기 퇴직의 경우에도 일정 기간의 요건을 충족해야 합니다.

이를 고려하여 재무상황을 계획하고 연금을 수령하는 것이 중요합니다. 이상으로 공무원 연금 수령 시기에 관해 알아보았습니다. 추가로 알고 싶은 사항이 있으시면 언제든지 물어보세요. 저는 당신을 위해 언제나 도움을 드릴 준비가 되어 있습니다.

IRP 세액감면 혜택

IRP의 세액감면 혜택은 연금저축과 거의 유사합니다. 2023년 기준으로 IRP의 세액감면 한도 금액은 연 900만 원입니다. 이 900만 원에는 연금예금 세액감면 한도도 포함하고 있습니다. 즉, 연금저축의 최대한도금액인 600만 원을 이미 납입하신 분들이라면, IRP 계좌만으로 최대 얻을 수 있는 세액감면 한도 금액은 300만 원이 됩니다.

세액공제율은 연소득에 따라 차이가 있습니다.

연금저축과 동일하게 총 급여 5,500만 원 이하는 16.5를 세액공제받을 수 있고, 5,500만 원 초과하는 경우에는 13.2의 세액공제를 받을 수 있습니다.

IRP의 장점과 약점 vs. 연금저축

마지막으로 연금저축과 비교하여 IRP 계좌의 장점과 단점에 관해 알아보겠습니다. 처음 장점으로는 세액감면 한도금액이 900만 원으로 연금예금 600만 원보다. 크다는 점이 있습니다. 노후 준비에 진심이신 분들은 세액감면 한도 금액이 더 큰 IRP 계좌를 적극 활용하면 좋을 것 같습니다. 또한 운용할 수 있는 상품군이 다양하고, 그중 30는 안전자산에 투자해야 해야하는 점도 장점으로 볼 수 있습니다.

나의 노후를 위한 소중한 금액을 시스템적으로 비교적 안전하게 운용할 수 있기 때문입니다. IRP만이 가지고 있는 단점도 분명 존재합니다. 처음 퇴직연금 수수료입니다. 개인연금의 일종인 연금저축과 달리 IRP는 퇴직연금의 한 종류입니다. 그러니까 운용관리 수수료와 자산관리 수수료라고 하는 퇴직연금 고유의 수수료가 붙게 됩니다.

자주 묻는 질문